Finansowanie eksportu: kredyt dla nabywcy

Dzięki współpracy Fortis Bank Polska S.A. z wyspecjalizowanymi instytucjami powołanymi dla wspierania polskiego eksportu, takimi jak Korporacja Ubezpieczeń Kredytów Eksportowych  S.A. (KUKE S.A.) oraz Bank Gospodarstwa Krajowego (BGK) jesteśmy w stanie zaoferować Państwu kompleksowe rozwiązania dotyczące finansowania kontraktów eksportowych o średnio i długo-terminowym horyzoncie spłaty, związanych ze sprzedażą dóbr i usług inwestycyjnych.

Kredyt dla nabywcy jest kredytem przyznawanym zagranicznemu importerowi lub jego bankowi. Finansowanie to umożliwia przede wszystkim zakup polskich dóbr lub usług o charakterze inwestycyjnym dostarczanych przez firmę z Polski. Jest to finansowanie szczególnie skuteczne w przypadku eksportu do krajów rozwijających się. Z racji podwyższonego ryzyka politycznego i ekonomicznego tych krajów oprocentowanie kredytu dla nabywcy aranżowane przez bank w Polsce jest zwykle korzystniejsze niż alternatywny kredyt inwestycyjny dla importera uruchomiony przez jego lokalny bank. Finansowanie jest przeznaczone dla transakcji średnio oraz długoterminowych (od 2 do 10 lat), co jest związane z okresem zwrotu z danej inwestycji dla importera. Kredyt dla nabywcy najczęściej wiąże się z zabezpieczeniem należności kredytowych polisą Korporacji Ubezpieczeń Kredytów Eksportowych S.A. (KUKE S.A.) wystawianą w ramach programu ubezpieczeń średnio i długoterminowych kredytów inwestycyjnych. O polisę wnioskuje w tym przypadku bank w celu zabezpieczenia sobie należności kredytowych związanych z udzielonym kredytem.

Aby kredyt dla nabywcy mógł być ubezpieczony przez KUKE S.A. transakcja powinna spełniać następujące warunki określone w tzw. konsensusie krajów OECD, z których najważniejsze to:

• Kredytem można finansować maksymalnie do 85% wartości kontraktu eksportowego
• Kontrakt powinien zawierać warunek gotówkowej wpłaty zaliczki w wysokości min. 15% na poczet wykonania zamówienia eksportowego
• Kredyt eksportowy powinien być spłacany w równych i regularnych ratach, płatnych nie rzadziej niż co 6 miesięcy
• Pierwsza rata powinna zostać zapłacona nie później niż 6 miesięcy od daty rozpoczęcia spłaty kredytu
• Okres spłaty kredytu nie może być krótszy niż 2 lata
  

To, co wyróżnia kredyt dla nabywcy, to fakt, iż kredyt przyznaje się nabywcy lub jego bankowi, natomiast środki wypłacane są w transzach lub jednorazowo bezpośrednio eksporterowi. Wypłaty z kredytu dokonywane są zwykle w zamian za prezentację określonych dokumentów towarowych, po dokonaniu danej dostawy lub zakończeniu określonego w kontrakcie etapu. Wykonanie zobowiązań kontraktowych przez eksportera, które jest niezbędne do wypłaty środków w ramach kredytu dla nabywcy potwierdzone może być protokołami dostawy sprzętu lub protokołami technicznego odbioru określonej inwestycji.

Zaletami powyższej formy finansowania eksportu z punktu widzenia eksportera są:

• Uzyskanie należności za wykonaną usługę lub za dostarczenie towaru natychmiast po realizacji tej usługi lub dostawy
• Możliwość bieżącego finansowania inwestycyjnych projektów zagranicznych o dłuższym terminie realizacji (powyżej 12 m-cy) dzięki wypłatom środków kredytowych w transzach w miarę realizacji kolejnych etapów kontraktu (np. prace konstrukcyjne i budowlane)
• Możliwość realizowania eksportu do krajów o wyższym stopniu ryzyka
• Obniżenie kosztów realizacji kontraktu: koszty kredytu ponosi strona importera/inwestora zagranicznego (w przypadku kredytu dla nabywcy koszty te można przenieść na importera)
• Uzyskanie uwiarygodnienia pozycji finansowej partnera zagranicznego przed rozpoczęciem realizacji kontraktu dzięki rzetelnej i obiektywnej ocenie kontrahenta zagranicznego przez KUKE S.A.
• Możliwość negocjowania niższych cen dzięki dogodnemu odroczeniu płatności dla kontrahenta zagranicznego
• Usunięcie z bilansu długoterminowych należności zagranicznych gdyż kredyt nie obciąża linii kredytowych eksportera

Z punktu widzenia importera:

• Uzyskanie korzystnych warunków finansowania zakupu dóbr oraz usług inwestycyjnych w porównaniu z warunkami dostępnymi na rynku lokalnym
• Uzyskanie „oddechu finansowego” na spłatę kredytu w terminie, który pozwala importerowi (inwestorowi) wygenerować gotówkę z projektu  na spłatę zobowiązań kredytowych
• Ograniczenie ryzyka dobrego wykonania kontraktu dzięki mechanizmowi dokonywania wypłat w ramach kredytu jedynie po przedstawieniu/akceptacji  uprzednio uzgodnionych  dokumentów potwierdzających realizację usług lub dostaw zgodnie z ustaleniami w kontrakcie
• Możliwość załatwiania wszelkich formalności kredytowych (zabezpieczenia, sprawozdania finansowe) z bankiem lokalnym (w przypadku kredytu dla nabywcy - jeżeli kredytobiorcą jest bank importera)
• Każdorazowo struktura finansowania jest dostosowywana do indywidualnych potrzeb klientów oraz ich partnerów handlowych.