Zasady oszczędzania

Oszczędzać na IKE mogą wszystkie osoby powyżej 16 roku życia i płacące podatki na terenie naszego kraju. Do osiągnięcia pełnoletności można dokonywać wpłat na IKE tylko w roku, w którym uzyskuje się dochody z tytułu umowy o pracę. Uzyskanie zwolnienia podatkowego jest możliwe, jeżeli wyplata środków na IKE nastąpi po osiągnięciu 60 roku życia lub po nabyciu uprawnień emerytalnych i ukończeniu 55 roku życia. Dodatkowo musi być spełniony jeden z dwóch warunków: wpłaty na IKE dokonywano co najmniej w 5 dowolnych latach kalendarzowych albo dokonano ponad połowy wartości wpłat nie później niż na 5 lat przed dniem złożenia wniosku o wypłatę środków z IKE. Wypłata z IKE jest możliwa wcześniej, ale skutkuje to utratą zwolnienia podatkowego i koniecznością zapłacenia podatku w wysokości 19%.